我們國家的職工養老保險覆蓋率並不高。

根據人力資源和社會保障事業發展統計公報（2020）顯示，2020年我國共有領取基本養老金的離退休人員12762萬人，領取城鄉居民養老保險待遇的人員數量是16068萬人，兩者之比大約是4:5。

大家都知道職工養老保險的退休待遇高。

2020年城鎮職工基本養老保險，人均養老保險基金待遇3350元每月，而城鄉居民養老保險待遇人均只有174元每月。

城鄉居民養老保險是職工養老保險的補充，但是繳費和待遇差距還是蠻大的。

確實有很多家庭，家裡只有一個人有職工養老金。

特別是過去的一些單職工家庭只有男性有終身俸待遇。

按照我們現在的退休養老制度，養老金只是為參保職工按月發放的待遇，並沒有為其家屬提供保障的規定。

《社會保險法》中規定了退休老人去世以後其家屬可以享受三項待遇：喪葬補助金、撫恤金、養老保險個人帳戶餘額。

另外，一些個別地方還會對其家屬發放供養親屬生活困難補助。

喪葬補助金，一些地方也稱之為喪葬補助費。

最初的規定可以找到1951年的《勞動保險條例》，有關的標準是兩個月的企業平均工資。

不過在後來1957年，《關於工人、職員退休處理的暫行規定》中，喪葬補助費的標準變為了50~100元。

當時的工資水準很低，但是限定了定額。

後來，各個地方根據當地的實際情況制訂了自己的喪葬補助費標準，並完善了有關規定。

現在大多數地方的喪葬補助金都是一次性發放、包乾使用。

山東省是1000元，90年代制訂的。

北京市是5000元，重慶市是2000元，陝西省是1500元，黑龍江省是4000元。

上海、福建、天津等地是兩個月的社會平均工資。

寧夏、深圳等地是3個月的社會平均工資。

撫恤金，一般也稱為一次性撫恤金和一次性救濟費（救濟金）。

現時，職工因病非因工死亡的撫恤金待遇都是一次性發放，沒有按月發放的情况。

但是工傷職工的遺屬領取的撫恤金確實是按月發放，一般領取30%~40%的去世前工資水準。

按照十四五規劃，我們要落實職工基本養老保險的遺屬待遇和殘障津貼政策。

希望能夠對因病非因工去世家屬出現按月發放的待遇，這樣相當於轉化過去的養老保障由個人為家庭，更有利於人們多生育吧。

撫恤金的待遇各地也是千差萬別的。

最初勞動保險條例規定是根據供養親屬的不同，發放6~12個月的本人薪水或者退休費。

現在上海、深圳等地也是按照有關規定執行。

但是其他地方也確實發生了很多變化。

比如說山東省是10個月的社會平均工資，去年的標準就達到了67870元。

黑龍江省是6000元。

浙江省是最低1萬元，每繳費年限新增一年撫恤金再新增1000元，最高不超過2.5萬元。

福建省是5個月的省平養老金，貴州省、河北省是20個月的省平養老金。

畢竟十四五期間我國將實現企業職工養老保險全國統籌，相信喪葬補助金和撫恤金全國統一標準的路已經不遠了。

養老保險個人帳戶的餘額，實際上是將養老保險個人帳戶看做一種個人積累的帳戶。

參保人領取不完，可以由繼承人繼承。

按照現在的養老金計發月數差不多能領到75歲左右。

不過，相應的養老金計發月數將會修訂完善。

供養親屬生活困難補助，現時上海、山東、陝西等地還有這樣的待遇。

上海市只有570元，其他地區還要低，比當地的低保水准要低的多。真正困難的家庭，基本上都已經納入低保了。

相信未來隨著社會的進步發展，我國的退休職工去世後的遺屬保障也會越來越完善，能够給其家庭提供完善的保障，未來會更好。